前回はつみたてＮＩＳＡの概要でしたが、今回は「つみたてＮＩＳＡ」と「現行ＮＩＳＡ」「ジュニアＮＩＳＡ」との違いについて見ていきます。

 

・特徴①　投資上限が低い

年間４０万円と最も少なくなっています。
これはコツコツ長期にわたって運用していくことをイメージしているためです。
なおつみたてＮＩＳＡは購入額が毎月定額である必要があります。
そのため月の上限は４０万円÷１２ヶ月＝３３，３３３円となります。

現行ＮＩＳＡとジュニアＮＩＳＡはそのような縛りはなく、一括で買って枠を使い切ることもできます。

 

・特徴②　投資可能期間、非課税期間とも長い

現行ＮＩＳＡとジュニアＮＩＳＡは２０２３年までに投資する必要がありますが、つみたてＮＩＳＡは長期投資を前提としているため２０３７年まで投資することができます。

非課税期間も２０年と他２つの５年に比べてかなり長くなっています。

 

・特徴③　対象商品

現行ＮＩＳＡとジュニアＮＩＳＡは上場株式など上場しているものなら大抵対象ですが、つみたてＮＩＳＡは「長期・安全・分散」の条件に合う公募株式投資信託とＥＴＦに限られています。

 

・特徴④　併用不可

現行ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡは同時に利用することはできません。
なお年ごとに変更することは可能です。

 

・特徴⑤　共通点

配当や譲渡益が非課税になるという特典がある分、配当・譲渡益・給料など他の所得との損益通算ができないこと、損失の翌期以降への繰り越しができないことに関しては３つすべてに共通しています。

 

違いは分かりましたが、ではどう使い分けていけばいいのでしょうか。
ｉＤｅＣｏも含めて次回、使い分けについて見ていきます。